澳洲留学生打工工资退税攻略


留学生活 2019-11-17 22:11:24 留学生活
[摘要][澳洲留学生打工工资退税攻略]澳洲留学生打工工资退税攻略很多澳洲留学生都会选择在课余或假期打工,以挣取一些留学生活费用,澳洲留学生打工工资退税攻略[智库|专题]。但是很多学生对打工工资相关税项不一定了解透彻,雇主已代扣代缴部分所得税,因此留学生可以申请退税来获得退款,无论多少都是同学们合理工资之一。

【www.nmgzasp.com--留学生活】

[澳洲留学生打工工资退税攻略]

澳洲留学生打工工资退税攻略

很多澳洲留学生都会选择在课余或假期打工,以挣取一些留学生活费用,

澳洲留学生打工工资退税攻略

[智库|专题]。但是很多学生对打工工资相关税项不一定了解透彻,雇主已代扣代缴部分所得税,因此留学生可以申请退税来获得退款,无论多少都是同学们合理工资之一。

澳洲留学签证的打工条件是每两周工作时间不超过40小时,即平均一周20小时,假期的时候就没有限制。有些同学打工多一点,有些同学少一点,但无论多少,留学打工都将是你人生经历中的有价值的回忆。但是有很多学生不知道,如果你打工的时候向老板提供了税号,而且雇主已经按照税务局规定代扣代缴了部分所得税,那么每一年的7月1日开始-10月31日截止,需要向老板索要Payment Summary(大部分老板是主动给你的),并且向澳洲的税务局申请退税(TaxReturn)。这笔退税,少者几十块钱,多者1000块左右。无论多少,这都是同学们的辛苦钱,是你们劳动回报的一部分。

首先,我们鼓励同学们寻找的part-time工作尽量正规,安全,合法的工作。注意:留学生Part-time Job年收入低于或等于18200澳元,雇主代扣的税是会100%退回的。

其次,Tax Return是不可以数年积累退款。当年只能退前一年的。例如:2014年7月退税,只能退2013年7月-2014年6月的。2013年7月份之前的,如果没有申请退税,就永远拿不到了。因此提醒大家,如果雇主有代扣税款的,记得每年都要申请Tax Return。

接下来为大家说一下退税的流程:

在每个财政年度结束后,即7月份,可以跟雇主要一份Payment Summary,这份文件上面会罗列了你的个人信息,本财政年度内的收入所得,以及雇主已经代扣代缴给澳洲税务局的税款金额。拿到Payment Summary 之后,同学们就可以着手办理申请退税了。现在退税都可以自己申请了,申请退税的网站是www.ato.gov.au ,在上面下载一个etax 的软件并安装,运行,然后一步一步按要求填写就行,都是些个人的基本信息。这里要说明一下,从中国带来电脑的同学们,要将电脑设置的区域更改为澳大利亚,否则etax 的软件不能运行。

澳洲留学生第一次退税申请:

方案:留学生+有打工收入及/或银行利息收入+但无其它资产收入(房产股票投资或股息收入等)。如果有资产投资收入的话,请做相应调整。

一、填表的准备工作

在填表前,你最好确定你手头已经有了以下几文件或数据:

1. PAYG Payment Summary - 由雇主开出的交税清单。请确认表格上你个人的税号和名字没有被填错(笔者本人就遇到过名字被拼错的事情)。如果你在这个财政年度里打了2份或更多份工的话,最好确定一下你已经拿到了所有雇主的清单。

2. 从04年7月1日至05年6月30日你的银行利息收入,包括活期、定期和cash management账户等利息收入。你可以要求银行给你出具书面的证明。也可以先打电话到银行把数字问一下。有了数字就可以先填到表上,证明寄到后注意保存5年就可以了。当然,如果你平时做netbanking的话,也可以从网上查询利息收入。

3. 如果你之前在别的财政年度退过税的话,你还需要去年税务局邮寄给你的Notice of Assessment。如果一下子找不到的话,最好和税务局联系一下,让他们重新寄一份。

二、税表填写

其实e-tax和手工填写的TaxPack的问题是一样的,所以我在这里就一并介绍一下。为了方便大家对照,本章的序号以税表问题的序号来标示。

下载、安装并运行e-tax软件后,先会出现一些介绍页面以及要求创建文件的页面,基本上没什么技术问题,所以我这里就先跳过了。如果是手动填写的话,也会 需要先填写一些个人信息,如姓名、税号、住址等,这里也不赘述了。大家需要注意的是,在填personal

detail的时候,有个问题问“Are you an Australian resident for tax purposes?" 只要你的学生签证有效期是6个月以上的,你就应该填Yes。理由在先前的文章里已经讲过了,这里就不重复了。

2.1 无编号的preliminary questions

问:Do you have to lodge tax return this year?

答:一般是填yes。可能有人会问,什么时候要填"No"。据我所知,如果你的年收入是在6000以下的,而且事先已经向税务局申请并被批准不报税的话,雇主就不会给你扣税。因为这样的话你就无税可退了。(PR的话情况可能不一样。)

问:Will you need to lodge an Australian tax-return in the future?

答:一般是填yes。如果你在05年7月1日后不再打工并且要离境,或者你可以确定你下一财政年度总收入不会超过6000澳元的话,可以填No。

问:Were you carrying on a business in 2005?

答:No.

问:Did you have a spouse at anytime during 2004-2005?

答:按个人情况填咯。

问:Do you wish to use EFT to receive your tax refund „ ?

答: 我的回答是Yes。答了yes的话税务局会把钱直接打入你银行的账号。如果填no的话也不要紧,你会收到税务局的支票。到时候跑到银行存支票就行了。 EFT相比之下快

一些。另外,如果你选择EFT方式退税的话,表格里的BSB number是你银行账号的前6位数字,account number是剩下的几个数字。

2.2 Income 部分

问题1:Did you receive any salary, payments„

答: 只要你有过打工收入,就要填Yes,

资料大全

《澳洲留学生打工工资退税攻略》(http://www.lp1901.com)。如果是现金工(cash in hand)的话,先不要填在这里,因为后面专门有别的问题问到现金工的。 关于occupation那一栏,如果你在04-05财政年度里做过不同工作的话,就填工资最高的那份工作。Payer"s ABN, Gross Salary, Tax Withheld等等就不说了,基本上按照雇主给的清单依葫芦画瓢就是了。

问题2:Allowance, Earnings, Tips and Director"s fees etc

答:小费啦,现金工收入啦,有的话就填yes。然后再填上数目字。

问题3:Lump sum payments

答:这一栏大多数情况下是空着的。如果你遭到过雇主解雇,并且雇主对你未享受的年假和长期服务假(这种假要工作5年以上才可以享受)进行过补偿的话,那么这栏就要填。

问题4:E第一文库TP

答:这一栏也空着。如果你收到过ETP的话,就按ETP summary把数字抄一下。

问题5至7:pension之类的问题

答:non-applicable,所以空着

问题8:Attributed personal services income

答:除非你在澳洲开公司或者跟人合伙做生意等,一般情况下这栏不用填。

问题9:fringe benefits

答:如果雇主给的PAYG payment summary表上有这项的话,就把数字抄上去。

问题10:Gross interest

答:银行利息。如果财政年度内利息总数超过1块钱的话,就得填。

问题11:dividends

答:如果没有股息收入的话就不用填。

问题12至22基本不用填。如果你有租金收入的话,则需要回答第20个问题。

如果是手工填写的话,Income部分的问题全部填完后,最好再检查一下数字加减是否正确无误。因为如果计算上有错误的话,可能会延误退税时间。如果是用e-tax的话,就没这种顾虑了。

2.3 Deductions

说到deduction,有的人会把它和offset混淆起来。简单地来说,deduction是对你的taxable income做抵免;而offset是对你的应交税本身进行抵免(一直抵免到税收为零为止)。比如说,某人年收入为10000澳元,外加100澳元的deduction的话,那么他应当交的税就是(10000-100-6000)x17%=663澳 元。如果年收入是10000澳元,offset是100元的话,那么他应当交的税就是(10000-6000)x17%-100=580澳元。

D1: Work related car expenses

答:如果你的工作用到自己的汽车的话(比如:送比萨饼)或者你有2份以上工作需要开车从一个工作地点去另一个工作地点的话,就要回答此问题。TaxPack里面提供了4种计算方式。这里先从略了,有问题的同志可以单独提问。

D2: Work related travel expenses

答:如果你的travel是工作的一部分的话(如:推销员),那么因工作需要而travel的费用就可以放到这里(雇主已报销的除外)。如果你有2份或更多工,并且需要在一份工下班后去另一个地点上工的话,你也可以把路费填在这里。

D3: work related uniform, clothing, laundry and dry cleaning expenses

答: 如果你的工作需要穿制服或者对服装有特殊要求的话,你就可以在这里claim一下。澳洲的大多数制服都是由雇主提供的。雇员一般通过支付押金取得制服,在 劳动关系结束后归还制服并领回押金。在这种情况下,你就只能claim洗衣费。标准是每洗1次1块钱。当然,也有雇主要求雇员购买制服的 (如:woolworths) ,这样的话就是服装费加洗衣费都可以填。有的雇主会特别要求黑色裤子或某种颜色的鞋子,如果这样的话,应该算是个擦边球吧,基本上也可以填的。如果洗衣费 超过150块的话,税务局会要求你提供书面证据。我个人的建议是,如果你一周内每天都工作的话,可以按每周洗2次来算,填104块,如果你每周工作2-3 天的话,还是填52块比较好。

D4: Work related self-education

答: 很多留学生这项都没填。但是我的一个念商科的朋友在超市做收银。她退税的时候找了个专业会计,那个会计告诉她,其实她的学费是可以用来做 deduction的。因为商科和超市收银是related work。所以在这里要提醒大家,如果你打的工是和本专业沾边的

话,最好充分利用一下,填到deduction里面。如果你不确定的话,可以咨询一下会计师。

D5: Other work related expenses

答:绞尽脑汁再想想,还有什么因为工作而付出的特别费用没填的?有的话填上。

D6: Low value pool deduction

答:留学生一般用不上这项,因为大家在澳洲大多没有什么资产投资。

D7: Interests and devidends

答: 如果你有银行利息收入,而且银行对该产生利息收入的账户收取账户费的话,那么就可以在这里抵扣。如果是cash management account的话,有的银行也会收管理费的话,也可以在这里抵扣。具体的数字最好咨询一下银行,或者从各个statement里面加起来。

D8: Gifts and donations

答: 如果你向ATO认可的慈善组织或已经注册的政党做过2澳元以上的捐款,而且该捐款就可以被用来做deduction。TaxPack里面还提到其它的情 况。不过我想留学生除了做过海啸和艾滋捐款,其它的慈善活动(如:组织慈善舞会等)应该参加得很少吧。所以在,这里先从略了。

D9: UPP

答:跳过,对我们不适用。

D10: Cost of managing tax affairs

答:如果在04-05年财政年度,你曾经为税法律师或会计师的服务而支出过任何费用的话,可以到这里来抵免。但是要注意,如果你是05年7月以后找的会计师/税法律师,那么你的费用就要留到05-06年tax return的时候才可以claim。

D11: Australian Film Industry Incentives

答:跳过,不适用。

D12: UPP of foreign pension or annuity

答:跳过,不适用。

D13: non-employer sponsored superannuation

答:这项一般不适用于我们。如果在雇主给你交付的养老金之外,你自愿多交一部分养老金的话,才会对你适用。不过作为留学生,大家是去是留都拿不定,应该很少有人会考虑在澳洲养老的事情吧。

D14: deduction for project pool

答:对生意人才适用,跳过。

D15: Other deductions

答:跳过,一般不适用。

L1: tax losses for earlier income years

L1: tax losses for earlier income year carried forward

答:跳过,一般不适用。一般是前几念做过亏本生意或投资项目的人才填这项。

2.4 Tax offset 这部分的基本都不用填。只有T5和T9有可能会有个别人需要填。T5适用于购买了额外的健康保险的人。T9适用于支付了高额医疗费用,而且该费用在健康保险配付后,支出额仍高于1500澳元的人。

2.5 Other Items

C1、A1、A2、A3、A4都不用填。如果年纪不18岁的要填A1。

2.6 Medicare items -- 不适用

剩下的就不用讲了把,也就是declaration等等的东西。最后在double check一下,你把所有的Total都填好了。比如offset, 哪怕你一个offset都没有填,你在total那格还是要填上“0”。

填完后就可以lodge了。

原文请点击:http://www.gzlco.com/liuxue/Life_1285_18991.html

本文来源:http://www.nmgzasp.com/cg/43121/

相关标签:
相关阅读
  • 【马来西亚留学很垃圾吗】在马来西亚留学生活费 【马来西亚留学很垃圾吗】在马来西亚留学生活费
为您推荐